Em Yosemite, sempre que tentamos usar o recurso de ditado no OSX, ele silencia outros sons e ativa apenas o microfone embutido. Você precisa definir algumas preferências ocultas para fazer isso funcionar. Abra o Terminal e insira os dois comandos abaixo:
defaults write com.apple.SpeechRecognitionCore AllowAudioDucking -bool NO
defaults write com.apple.speech.recognition.AppleSpeechRecognition.prefs DictationIMAllowAudioDucking -bool NO
Depois de fazer isso, desative o ditado nas Preferências do Sistema, aguarde alguns segundos e reative-o. Agora você deve poder ditar enquanto o áudio está sendo reproduzido. Eu só tentei isso enquanto usava fones de ouvido, provavelmente não é aconselhável sem eles. :)
Para restaurar o sistema ao seu estado virginal, execute estes comandos no Terminal e reinicie o ditado:
defaults delete com.apple.SpeechRecognitionCore AllowAudioDucking
defaults delete com.apple.speech.recognition.AppleSpeechRecognition.prefs DictationIMAllowAudioDucking